നികുതി കാര്യക്ഷമതയും ദീർഘകാല സമ്പത്ത് സൃഷ്ടിയും ലക്ഷ്യമിടുന്ന നിക്ഷേപകർക്ക് ഇപ്പോഴും ഏറ്റവും വിശ്വസനീയമായ പദ്ധതികളിലൊന്നായി പബ്ലിക് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് (പി.പി.എഫ്) ഇപ്പോഴും തുടർന്നുകൊണ്ടിരിക്കുകയാണ്. 15 വർഷത്തെ ലോക്ക്-ഇൻ കാലാവധിയും അഞ്ച് വർഷത്തെ ബ്ലോക്കുകളായി നീട്ടാവുന്നതുമായ സംവിധാനവും, സ്ഥിരവും സുരക്ഷിതവുമായ വരുമാനം തേടുന്നവരെ ഈ പദ്ധതിയിലേക്ക് ആകർഷിക്കുന്നു. പി.പി.എഫിന് നിലവിൽ 7.1 ശതമാനം വാർഷിക പലിശയാണ് ലഭിക്കുന്നത്.
പരമാവധി വരുമാനം നേടാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നവർ സാമ്പത്തിക വർഷത്തിന്റെ തുടക്കത്തിൽ തന്നെ നിക്ഷേപം നടത്തുന്നത് നിർണായകമാണെന്ന് സാമ്പത്തിക വിദഗ്ധർ ചൂണ്ടിക്കാണിക്കുന്നു. പ്രത്യേകിച്ച് ഏപ്രിൽ അഞ്ചിന് മുമ്പ് നിക്ഷേപം നടത്തിയാൽ മുഴുവൻ വർഷത്തേക്കുള്ള പലിശ ലഭിക്കുകയും ആകെ വരുമാനം വർദ്ധിക്കുകയും ചെയ്യും. ഈ ചെറിയ സമയക്രമം പാലിക്കുന്നത് ദീർഘകാല സമ്പാദ്യത്തിൽ ശ്രദ്ധേയമായ നേട്ടം നൽകാനിടയുണ്ടെന്നും വിദഗ്ധർ പറയുന്നു.
പി.പി.എഫ് അക്കൗണ്ടിലെ പലിശ കണക്കാക്കുന്നത് ഓരോ മാസവും അഞ്ചാം തീയതി മുതൽ മാസാവസാനം വരെ അക്കൗണ്ടിൽ നിലനിൽക്കുന്ന കുറഞ്ഞ ബാലൻസിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിലാണ്. അതിനാൽ ഏപ്രിൽ ഒന്നു മുതൽ അഞ്ചു വരെ നിക്ഷേപിക്കുന്ന തുകയ്ക്ക് ഏപ്രിൽ മാസം മുതൽ തന്നെ പലിശ ലഭിക്കും. എന്നാൽ ഏപ്രിൽ അഞ്ചിനുശേഷമുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് അടുത്ത മാസം മുതൽ മാത്രമേ പലിശ കണക്കാക്കുകയുള്ളൂ. ഇതോടെ ഒരു മാസത്തെ പലിശ നഷ്ടമാകുന്നു.
ഉദാഹരണത്തിന്, ഏപ്രിൽ അഞ്ചിന് മുമ്പ് 1.5 ലക്ഷം രൂപ നിക്ഷേപിച്ചാൽ ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷം മുഴുവൻ പലിശ ലഭിച്ച് ഏകദേശം 10,650 രൂപ വരുമാനം ലഭിക്കും. എന്നാൽ ഏപ്രിൽ അഞ്ചിന് നിക്ഷേപിച്ചാൽ പലിശ ഏകദേശം 9,763 രൂപയായി കുറയും. ആദ്യ വർഷം തന്നെ ഏകദേശം 887 രൂപയുടെ വ്യത്യാസം ഉണ്ടാകും.
ദീർഘകാലത്തിൽ ഈ വ്യത്യാസം കൂടുതൽ വ്യക്തമാണ്. ഓരോ സാമ്പത്തിക വർഷത്തിന്റെ തുടക്കത്തിൽ 1.5 ലക്ഷം രൂപ വീതം നിക്ഷേപിച്ചാൽ 15 വർഷം കഴിയുമ്പോൾ മൊത്തം 22.5 ലക്ഷം രൂപയുടെ നിക്ഷേപം ഏകദേശം 40.68 ലക്ഷം രൂപയായി ഉയരും. ഇതിൽ ഏകദേശം 18.18 ലക്ഷം രൂപ പലിശ വരുമാനമായിരിക്കും. എന്നാൽ ഓരോ വർഷവും നിക്ഷേപം വൈകിയാൽ മൊത്തം തുക ഏകദേശം 37.80 ലക്ഷം രൂപയായി ചുരുങ്ങുകയും പലിശ വരുമാനം ഏകദേശം 15.31 ലക്ഷം രൂപയായി കുറയുകയും ചെയ്യും. ഇതോടെ ഏകദേശം 2.8 മുതൽ 3 ലക്ഷം രൂപവരെ നഷ്ടമുണ്ടാകാൻ സാധ്യതയുണ്ട്.
15 വർഷത്തെ നിക്ഷേപത്തിൽ കോമ്പൗണ്ടിങ് നേട്ടമാണ് ഈ വ്യത്യാസത്തിന് പ്രധാന കാരണം. ഓരോ വർഷവും സാമ്പത്തിക വർഷത്തിന്റെ തുടക്കത്തിൽ നിക്ഷേപം നടത്തുമ്പോൾ അതിന് കൂടുതൽ കാലയളവിൽ പലിശ ലഭിക്കുന്നു. ആദ്യ നിക്ഷേപത്തിന് 15 വർഷം, രണ്ടാമത്തേതിന് 14 വർഷം എന്നിങ്ങനെ കോമ്പൗണ്ടിംഗ് പ്രഭാവം ഉണ്ടാകുന്നതിനാൽ ആകെ വരുമാനം വർദ്ധിക്കുന്നു. എന്നാൽ നിക്ഷേപം ഓരോ വർഷവും വൈകിയാൽ ഈ അധിക സമയലാഭം നഷ്ടപ്പെടുകയും, സമ്പാദ്യത്തിന്റെ വളർച്ച കുറയുകയും ചെയ്യും.
English Summary: Depositing in PPF before April 5 helps avoid interest loss and ensures full-year returns at 7.1%. Delayed investments can significantly reduce long-term earnings due to compounding.